Как списываются бюджетные средства << Суд, Криминал, Прокуратура

«Установлено, что Добровольский Владислав Васильевич, являясь директором МУП города Хабаровска «Тепловые сети», выполняя управленческие функции, вопреки законных интересов организации, незаконно осуществляет списание бюджетных денежных средств в пользу ООО «СМФ Спецгазстрой» ИНН 2721000265, находящемуся по адресу: пер. Капитана Дьяченко, 3 «А» Центрального района Хабаровска. Данные списания оформляются подложными документами, о привлечении вышеуказанного предприятия в качестве подрядчика.

Так, ООО «СМФ Спецгазстрой» имея договорные отношения с МУП города Хабаровска «Тепловые сети», на основании выигранного тендера, должно было произвести капитальные ремонты по адресам ул. Уборевича, 54 и пер. Матросский, 3 «А» за летний период 2006 года, а МУП города Хабаровска «Тепловые сети» соответственно оплатить данные работы, на что выделяются соответствующие бюджетные денежные средства.

Однако, полученные в настоящее время данные указывают на то что, фактически капитальные ремонты по адресам ул. Уборевича, 54 и пер. Матросский, 3 «А» за 2006 год выполнены работниками краснофлотского теплового района МУП города Хабаровска «Тепловые сети» Черновым И.В., Лях А.В., Пантела В.В., также в ходе данных работ привлекались соответствующая материально-техническая база МУП города Хабаровска «Тепловые сети».

Таким образом, исходя из фактических полученных данных, имеются основания полагать что, со стороны должностных лиц МУП города Хабаровска «Тепловые сети» была создана видимость привлечения подрядной организации с целью дальнейшего незаконного списания бюджетных денежных средств в адрес ООО «СМФ Спецгазстрой», что причинило вред законным интересам МУП города Хабаровска «Тепловые сети».

Указанные фактические данные были задокументированы в результате следующих мероприятий:

Раздел 1: Механизм списания денежных средств (создание видимости привлечения субподрядчика)

Согласно договора подряда № 4-ф от 02.05.2006 года на производство работ по капитальному ремонту теплотрассы, финансируемому из средств бюджета города, МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» является заказчиком (в лице директора Добровольского В.В.), а ООО «СМФ Спецгазстрой» подрядчиком (в лице генерального директора Прилуцкого М.Л.) на выполнение работ на объекте расположенному по адресу ул. Уборевича, 54. Дата начала работ: 02.05.2006 год, дата окончания работ: 25.05.2006 год.

Согласно договора подряда № 24-ф от 14.08.2006 года на производство работ по капитальному ремонту теплотрассы, финансируемому из средств бюджета города, МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» является заказчиком (в лице директора Добровольского В.В.), а ООО «СМФ Спецгазстрой» подрядчиком (в лице генерального директора Прилуцкого М.Л.) на выполнение работ на объекте расположенному по адресу: пер. Матросский, З «А». Дата начала работ: 14.06.2006 год, дата окончания работ: 10.08.2006 год.

Опрошенный в ходе проверки директор МУП города Хабаровска «Тепловые сети» Добровольский Владислав Васильевич пояснил, что в должности директора МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» работает около 20 лет. Организация занимается эксплуатацией, капитальным ремонтом муниципальных тепловых сетей.

С ООО «СМФ Спецгазстрой» МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» сотрудничает более 20 лет. Последние три года ООО «СМФ Спецгазстрой» принимает участие в розыгрыше тендеров на осуществление капитальных ремонтов тепловых сетей на объектах обслуживания МУП г. Хабаровска «Тепловые сети».

В 2006 году тендер на осуществление ряда работ на объектах обслуживания МУП

г. Хабаровска «Тепловые сети» был выигран ООО «СМФ Спецгазстрой». Так как работы предполагалось оплачивать со средств бюджета, то тендер проводился на городском уровне. В состав множества объектов на осуществление капитальных ремонтов тепловых сетей также вошли объекты по адресам: пер. Матросский, 3 «А» и ул. Уборевича, 54.

В связи с тем, что объем работ необходимых для выполнения в летний период достаточно высок, то для осуществления капитальных ремонтов тепловых сетей на объектах пер. Матросский, 3 «А» и ул. Уборевича, 54 привлекался подрядчик ООО «СМФ Спецгазстрой».

После осуществления капитальных ремонтов тепловых сетей на объектах пер. Матросский, 3 «А» и ул. Уборевича, 54, МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» перечислил на счет ООО «СМФ Спецгазстрой» суммы денежных средств в соответствии с формами КС-2, КС-З. Получив счета за материалы и механизмы, если они использовались, от МУП г. Хабаровска «Тепловые сети», ООО «СМФ Спецгазстрой» стоимость последних возвратила тепловым сетям.

О том, как осуществлялись капитальные ремонты тепловых сетей, на объектах пер. Матросский, 3 «А» и ул. Уборевича, 54 и какая техника привлекалась Добровольскому В.В. ничего не известно, личности работников непосредственно работающих на объектах ему не известны.

Материалы для осуществления капитальных ремонтов тепловых сетей на объектах пер. Матросский, 3 «А» и ул. Уборевича, 54 предоставлял МУП г. Хабаровска «Тепловые сети».

Какие организации привлекались для осуществления работ по благоустройству на указанных объектах Добровольскому В.В. не известно.

Опрошенный в ходе проверки генеральный директор ООО «СМФ Спецгазстрой» Прилуцкий Михаил Леонидович пояснил, что в данной должности состоит с 1980 года. Организация занимается строительно-монтажными работами разного плана.

с МУП Хабаровска «Тепловые сети» ООО «СМФ Спецгазстрой» работает около 30 лет. Последние три года принимает участие в розыгрыше тендеров на осуществление капитальных ремонтов тепловых сетей на объектах обслуживания МУП г. Хабаровска «Тепловые сети».

В 2006 году тендер на осуществление ряда работ на объектах обслуживания МУП

г. Хабаровска «Тепловые сети» был выигран ООО «СМФ Спецгазстрой». В состав множества объектов на осуществление капитальных ремонтов тепловых сетей также вошли объекты по адресам: пер. Матросский, 3 «А» и ул. Уборевича, 54.

Так как объем работ в соответствии с тендером был достаточно высок то для осуществления капитальных ремонтов тепловых сетей на объектах пер. 3 «А» и ул. Уборевича, 54 привлекался субподрядчик ООО «Альфа-Энерго», директор Марченко Валерий. С данным субподрядчиком начали работать с 2006 года.

После осуществления капитальных ремонтов тепловых сетей на объектах пер. Матросский, 3 «А» и ул. Уборевича, 54, МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» перечислил на счет 000 «СМФ Спецгазстрой» суммы денежных средств в соответствии с формами КС-2, КС-3. Получив счета за материалы и механизмы, если они использовались, от МУП г. Хабаровска «Тепловые сети», ООО «СМФ Спецгазстрой» стоимость последних возвратила тепловым сетям, а оставшуюся сумму за выполненные работы оплатила субподрядчику ООО «Альфа-Энерго», с которой в дальнейшем ООО «Альфа-Энерго» возвращает процент за услуги генподряда ООО «СМФ Спецгазстрой».

На осуществление субподряда ООО «Альфа-Энерго» заключило с ООО «СМФ Спецгазстрой» соответствующий договор.

О том как осуществлялись капитальные ремонты тепловых сетей на объектах пер. Матросский, 3 «А» и ул. Уборевича, 54 Прилуцкому ничего не известно, какая техника привлекалась он также не знает, люди непосредственно работавшие на объектах, ему не известны.

Опрошенный в ходе проверки директор ООО «Альфа-Энерго» Марченко Валерий Константинович пояснил, что должность директора ООО «Альфа-Энерго» занимает с июня 2005 года. Организация занимается фасадными и ремонтно-отделочными работами разного плана.

Летом 2006 года директор ООО «СМФ Спецгазстрой» Прилуцкий М.Л. обратился к Марченко В.К. с деловым предложением о проведении капитальных ремонтов тепловых сетей на ряде объектов. Ранее ООО «СМФ Спецгазстрой» по факту проведения капитальных ремонтов теплосетей не обращался.

ООО «Альфа-Энерго» занялась четырьмя объектами, в которые вошли объекты по адресу ул. Уборевича, 54 и пер. Матросский, 3 «А». Реально оценив обстановку Марченко В.К. принял решение о привлечении субподрядной организации ООО «Востокстройкомплект» директор Бурмистров Владимир Алексеевич, так как в срок выполнить капитальные ремонты теплотрасс своими силами ООО «Альфа-Энерго» бы не успело.

В период осуществления капитальных ремонтов по адресам ул. Уборевича, 54 и пер. Матросский, 3 «А» Марченко В.К. лично осуществлял контроль за проведением данных работ, так же на объектах периодически присутствовал сам директор ООО «СМФ Спецгазстрой» Прилуцкий М.Л.

На объектах постоянно осуществляли работы не менее шести человек, из которых основные работы осуществляли специалисты по профилю и также привлекались разнорабочие (таджики).

На указанных объектах также использовалась различная техника, экскаваторы, кран, самосвалы. Техника нанималась как у организаций, каких именно не знаю, так и у частных лиц, расчет с которыми производился наличностью.

У ООО «СМФ Спецгазстрой» техника не нанималась. Были ли договорные отношения в части предоставления техники в аренду с МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» Марченко не известно.

Для осуществления капитальных ремонтов по адресам ул. Уборевича, 54 и пер. Матросский, 3 «А» ООО «Востокстройкомплект» самостоятельно приобретал необходимые материалы (трубы, утеплитель, электроды, шаровые краны) за денежные средства перечисленные ООО «СМФ Спецгазстрой» на счет ООО «Альфа-Энерго» и соответственно в дальнейшем перечисленные на счет ООО «Востокстройкомплект», как субподрядной организации, за минусом услуг генподрядчика в лице ООО «АльфаЭнерго» организации.

После завершения ремонтных работ по адресам ул. Уборевича, 54 и пер. Матросский, 3 «А» ООО «Востокстройкомплект» предоставил ООО «Альфа-Энерго» формы КС-2 и КС-3 о выполненных работах, соответственно предварительной смете предоставленной ООО «Альфа-Энерго» в адрес ООО «Востокстройкомплект», и соответственно предоставленной ООО «СМФ Спецгазстрой» в адрес ООО «АльфаЭнерго».

ООО «Альфа-Энерго» согласно формам КС-2 и КС-3 перечислил на счет ООО «Востокстройкомплект» около 520 000 тысяч рублей за работы на объекте пер.

Матросский, 3 «А» и около 140 000 тысяч рублей за работы на объекте ул. Уборевича, 54.

Ни каких возвратов денежных средств за работы на объектах пер. Матросский, 3 «А» и ул. Уборевича, 54 в адрес ООО «АльфаЭнерго» от ООО «Востокстройкомплект», и соответственно от ООО «Альфа-Энерго» в адрес ООО «СМФ Спецгазстрой» не производилось, деньги были потрачены полностью.

Сотрудничать с ООО «Востокстройкомплект» начали в 2005 году, так как данная организация обладает достаточной технической базой.

ООО «Востокстройкомплект» фактически существует только на бумаге, указанное в учредительных документах в качестве директора общества таковым не является.

Согласно исследования УНП УВД по Хабаровскому краю:

Согласно платежным поручениям на расчетный счет ООО «СМФ Спецгазстрой» за выполненные работы по объекту пер. Матросский, 3 «А» переведено 547 371,82 руб. (в том числе НДС 83 497,4 руб.) и 57 142,68 руб. (в том числе НДС 8 716,68 руб.).

Согласно платежным поручениям на расчетный счет ООО «СМФ Спецгазстрой» за выполненные работы по объекту ул. Уборевича, 54 переведено 44 347,87 руб. (в том числе

НДС 6 764,93 руб.)

Таким образом, из пояснений Добровольского, Прилуцкого и Марченко, а также из представленных фиктивных документов следует, что работы на объектах пер. Матросский, 3 «А» и ул. Уборевича, 54 были произведены ООО «СМФ Спецгазстрой» и после их окончания оплачены МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» в полном объеме.

Раздел 2: Фактический механизм производства работ

Опрошенный в ходе проверки главный инженер МУП города Хабаровска «Тепловые сети» Капица Сергей Геньевич пояснил, что в МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» в данной должности состоит около 20 лет. В его должностные обязанности входит техническая политика предприятия, а также контроль, за деятельностью тепловых районов и служб.

В 2006 году работникам МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» была предложена подработка в виде работ в свободное от основной работы время.

Начальники тепловых районов приняли информацию и на местах предложили работникам районов произвести капитальные ремонты на ряде теплотрасс.

Таким образом, были выполнены ремонты в краснофлотском тепловом районе по адресам: г. Хабаровск, ул. Уборевича, 54 и пер. Матросский, 3 «А». На данных объектах ремонтные работы выполнялись из материалов предоставленных МУП г. Хабаровска «Тепловые сети», а также использовалась техническая база необходимая для данных ремонтных работ (техника, механизмы).

По результатам работ начальник краснофлотского теплового района, собран необходимую документацию (товаротранспортные накладные, табеля) оформил формы КС-2. Данные документы отвез в ООО «СМФ Спецгазстрой» и соответственно работники ООО «СМФ Спецгазстрой» изменили и предоставили данную документацию в МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» обратно в виде выполненных работ. МУП г. Хабаровска «Тепловые сети», проверив объемы и расценки, выплатил ООО «СМФ Спецгазстрой» сумму, согласно справки КС-3, за вычетом материалов, оборудования и механизмов.

Согласно договора капитальные ремонты теплотрасс на объектах ул. Уборевича, 54 и пер. Матросский, 3 «А» выполняло ООО «СМФ Спецгазстрой».

Кто работал на указанных объектах Капице С.Г. не известно, но оплата за выполненные работы была данным людям произведена в полном объеме, в какой форме ему не известно. Амортизация техники погашена.

Между МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» и ООО «СМФ Спецгазстрой» на производство ряда работ заключен соответствующий договор, на условиях выигранного ООО «СМФ Спецгазстрой» тендера. Платежные поручения на различные нужды организации подписывает преимущественно директор МУП г. Хабаровска «Тепловые сети», а в его отсутствие Капица С.Г.

Добровольский В.В. о форме производства ремонтных работ на объектах ул. Уборевича, 54 и пер. Матросский, 3 «А» был в курсе, вопрос выносился на общее решение.

С директором ООО «СМФ Спецгазстрой» Прилуцким М.Л. Капица С.Г. знаком лично.

Опрошенный в ходе проверки начальник краснофлотского теплового района МУП города Хабаровска «Тепловые СЕТИ» Шуба Александр Владимирович пояснил, что в данной должности состоит около четырех лет. В обязанности входит контроль за краснофлотским тепловым районом, а именно состояние теплотрасс, котельных, работой персонала, деятельностью подрядчиков.

Летом 2006 года на территории краснофлотского теплового района осуществлялись плановые капитальные ремонты теплотрасс, на объектах расположенных по адресам: г. Хабаровск, ул. Уборевича, 54 и пер. Матросский, 3 «А».

Капитальные ремонты на данных объектах осуществлялись работниками данного района в их свободное время. Непосредственно сами работы выполняли три человека:

Чернов Иван, Лях Александр, фамилию третьего работника он не помнит. Привлекалась необходимая техническая база. По результатам работ были составлены формы КС-2, КС-

3. Контроль по производству работ осуществлялся со стороны технического надзора МУП г. Хабаровска «Тепловые сети». После проверки документов Шуба А.В. лично отвез их в ООО «СМФ Спецгазстрой», так как по выигранному тендеру фактический ремонт осуществлялся именно ООО «СМФ Спецгазстрой».

После проверки форм в ООО «СМФ Спецгазстрой» представитель данной организации привез документы, ведомости, деньги и рассчитался с работниками за выполненные работы. Денежные средства передавались при Шуба А.В.

На используемую в работе технику МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» составлялись товаротранспортные накладные.

Производство работ в данной форме на указанных объектах, с привлечением работников МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» в свободное время предложил главный инженер предприятия Капица С.Г.

Чьи материалы МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» или ООО «СМФ Спецгазстрой» использовались при производстве работ Шуба А.В. не известно.

Работники ООО «СМФ Спецгазстрой» никаких работ на объектах расположенных по адресам: г. Хабаровск, ул. Уборевича, 54 и пер. Матросский, 3 «А» не выполняли, все работы производились работниками краснофлотского теплового района.

Опрошенный в ходе проверки слесарь по ремонту тепловых сетей МУП города Хабаровска «Тепловые сети» Лях Александр Васильевич пояснил, что в МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» работает с 2005 года в должности слесаря по ремонту тепловых сетей. В обязанности входит осуществление капитальных ремонтов и обслуживание тепловых сетей.

Объекты для облуживания в составе группы получает по утрам на планерке. После чего выезжает в то место, где прорыв и своими силами ремонтирует данный объект, за что ежемесячно получает заработную плату.

В 2006 году начальник краснофлотского теплового района г. Хабаровска Шуба Александр Владимирович предложил Лях А.В. и еще двоим работникам МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» Пантела В.В. и Чернову И.В. произвести капитальный ремонт теплотрассы по адресам пер. Матросский, 3 «А» (спортивный клуб) и Уборевича, 54 (детский садик). Данную работу обещал оплатить согласно смете расходов.

Работу, производимую на данных объектах, контролировал Шуба Александр Владимирович. Работы производились силами и техникой МУП г. Хабаровска «Тепловые сети».

По результатам работ Лях А.В. получил сумму денежных средств в размере (за объект пер. Матросский, 3 «А») около 35 000 рублей, и (за объект ул. Уборевича, 54) около 11 000 рублей. Деньги вручал лично Шуба Александр Владимирович за что исполнители расписались в соответствующей ведомости.

В ходе работ по осуществлению капитальных ремонтов на вышеуказанных объектах привлекалась соответствующая техническая база МУП г. Хабаровска «Тепловые сети», а именно экскаваторы («Катерпиллар»), крановые установки («Ивановец», самосвалы («Камаз», «Зил»).

Ремонтные работы на объектах Лях А.В. осуществлял в свободное от основной работы время, то есть в свои выходные в МУП г. Хабаровска «Тепловые сети».

В ходе работ по осуществлению капитальных ремонтов на вышеуказанных объектах Лях А.В. являлся работником МУП г. Хабаровска «Тепловые сети». Ни в какой иной организации с 2005 года по сегодняшний день, Лях А.В. не работал, трудовые отношения не оформлял.

Договоры на проведение работ на объектах пер. Матросский, 3 «А» и ул. Уборевича, 54 не подписывал.

Опрошенный в ходе проверки слесарь по ремонту тепловых сетей МУП города Хабаровска «Тепловые Сети» Чернов Иван Валерьевич пояснил, что в МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» работает несколько лет в должности слесаря по ремонту тепловых сетей. В обязанности входит осуществление капитальных ремонтов и обслуживание тепловых сетей.

Объекты для обслуживания в составе группы получает по утрам на планерке. После чего выезжает в то место, где прорыв и своими силами ремонтирует данный объект, за что ежемесячно получает заработную плату.

По словам Чернова И.В часть работ выполненных ремонтной бригадой последнего, официально проводятся через иные организации, и работники фактически не получают соответствующую оплату за эти объекты, либо начальник краснофлотского теплового района Шуба Александр Владимирович, после работ, лично на руки каждому работнику участка, выдает определенную сумму денежных средств. Где он берет денежные средства на подобные выплаты мне не известно.

Вышеуказанным способом оплачивали ряд объектов:

1 . В 2006 году производился капитальный ремонт теплотрассы по адресу г. Хабаровск, ул. Матросская, 3 «А». Ремонтом занимались Чернов И.В. , Лях А.В., Пантела В.В.

2. В 2006 году производился капитальный ремонт теплотрассы по адресу г. Хабаровск, ул. Уборевича, 54. Ремонтом занимались Чернов И.В., Лях А.В., Пантела В.В.

Мне известно, что данные объекты не единственные.

Работу, производимую на данных объектах, контролировал Шуба Александр Владимирович. Работы производились силами и техникой МУП г. Хабаровска «Тепловые сети», привлекалась экскаваторы («Катерпиллар»), крановые установки («Ивановец», «Хино»), самосвалы («Камаз», «Зил»).

Ремонтные работы на объектах Чернов И.В. осуществлял в свободное от основной работы время, то есть в свои выходные в МУП г. Хабаровска «Тепловые сети».

В ходе работ по осуществлению капитальных ремонтов на вышеуказанных объектах Чернов И.В. являлся работником МУП г. Хабаровска «Тепловые сети». Ни в какой иной организации с 2005 года по сегодняшний день, Чернов И.В. не работал, трудовые отношения не оформлял.

Договоры на проведение работ на объектах пер. Матросский, 3 «А» и ул. Уборевича, 54 не подписывал, сами работы осуществлялись без оформления соответствующей документации и ни как не проводились.

По окончании работ Шуба Александр Владимирович лично рассчитался с каждым работником, выдав на руки соответствующие суммы денежных средств.

Опрошенный в ходе проверки слесарь по ремонту тепловых сетей МУП города Хабаровска «Тепловые сети» Пантела Виктор Владимирович пояснил, что в МУП г Хабаровска «Тепловые сети» работает с 2005 года в должности слесаря по ремонту тепловых сетей. В обязанности входит осуществление капитальных ремонтов и обслуживание тепловых сетей.

Вышеуказанным способом оплачивали ряд объектов:

3. В 2006 году производился капитальный ремонт теплотрассы по адресу г. Хабаровск, ул. Матросская, 3 «А». Ремонтом занимались Чернов И.В., Лях А.В., Пантела В.В.

4. В 2006 году производился капитальный ремонт теплотрассы по адресу г. Хабаровск, ул. Уборевича, 54. Ремонтом занимались Чернов И.В., Лях А.В., Пантела В.В.

Мне известно, что данные объекты не единственные.

Опрошенный в ходе проверки слесарь по обслуживанию тепловых сетей МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» Ван Анатолий Васильевич пояснил, что в данной должности работает с 2001 года. В его должностные обязанности входит обслуживание тепловых сетей.

Ван А.В. пояснил, что начальник краснофлотского теплового района Шуба А.В. принимает на исполнение наряды, не имеющие отношения к деятельности МУП г. Хабаровска «Тепловые сети», но тем не менее данная деятельность оплачивается МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» и выполняется его силами и техникой.

Таким образом, Ван Л.В. работал на одном из объектов МУП г. Хабаровска «Тепловые сети», где производился ремонт теплотрассы. За данную деятельность Ван А.В. от Шуба А.В., получил в качестве расчета 1000 рублей.

На утренних планерках Шуба А.В. периодически предлагает работу на объектах, не имеющих отношения к МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» в период основного рабочего времени в МУП г. Хабаровска «Тепловые сети». После того как работы на объекте выполнены, Шуба А.В. рассчитывается с работниками наличностью, кроме того люди получают заработную плату. Работы оформляются через подставные организации.

Опрошенный в ходе проверки слесарь по обслуживанию тепловых сетей МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» Петров Александр Владимирович пояснил, что в данной должности работает с 09.06 2003 года. В его должностные обязанности входит обслуживание тепловых сетей.

По словам Петрова А.В. часть работ выполненных ремонтной бригадой последнего, официально проводятся через иные организации, и работники фактически не получают соответствующую оплату за эти объекты, либо начальник краснофлотского теплового района Шуба Александр Владимирович, после работ, лично на руки каждому работнику участка, выдает определенную сумму денежных средств. Где он берет денежные средства на подобные выплаты мне не известно.

Перову А.В. известен ряд объектов, где ремонты производились подобным образом, в число последних входят объекты, расположенные по адресам: пер. Матросский, 3 «А» и ул. Уборевича, 54. Капитальные ремонты теплотрасс на данных объектах произведены работниками краснофлотского теплового района Черновым И.В., Пантела В.В., Лях А.В.

Указанные объекты проведены через ООО «СМФ Спецгазстрой», непосредственные работники получили вознаграждение на руки.

Опрошенный в ходе проверки водитель МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» Телюк Юрий Степанович пояснил, что в данной организации работает с 2001 г. В обязанности входит перевозка различных грузов.

Объекты для обслуживания в составе группы получает по утрам на планерке. После чего осуществляется выезд на указанный объект, за что ежемесячно получает заработную плату.

В 2006 году в летний период Телюк Ю.С. согласно план задания выезжал на манипуляторе ХИНО Рейнджер г.н. Х496МВ на объекты расположенные по адресу г. Хабаровск, пер. Матросский, 3 «А» и ул. Уборевича, 54 Краснофлотского района г. Хабаровска с целью осуществления основных работ по реконструкции теплотрассы (перевозка труб, подъем плит и лотков). В работах по благоустройству участия не принимал.

Когда приезжал на данные объекты, видел, что работы по ремонту теплотрассы на них осуществляли работники краснофлотского теплового района, фамилии не помнит. Телюк Ю.С. осуществлял необходимую техническую поддержку.

На объекты расположенные по адресу г. Хабаровск, пер. Матросский, 3 «А» и ул. Уборевича, 54 привлекалась следующая техника: манипулятор ХИНО Рейнджер г.н. Х496МВ, экскаватор «Катерпилар» г.н. 36-77 ХТ (водитель Серов А.Ю.), сварочный агрегат (САГ), автомобиль ЗИЛ-130 «Будка», самосвалы и др.

Все вышеуказанные работы производились силами и средствами МУП г. Хабаровска «Тепловые сети», то, что данные работы согласно представленных документов осуществлял ООО СМФ «Спецгазстрой» Телюку Ю.С. ничего не известно. На данные объекты Телюк Ю.С. выезжал согласно путевых листов, выписывались ли транспортные накладные не помнит.

Также, Телюк Ю.С. сообщил, что по установленной форме водителя должны извещать о том, что он работает на подрядчика, то есть в той ситуации, когда автомобиль находится в аренде у другого предприятия, водителю должны вручать как путевые листы, так и транспортные накладные.

Опрошенный в ходе проверки водитель-экскаваторщик МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» Серов Александр Юрьевич пояснил, что в данной организации работает более 10 лет.

Объекты для обслуживания в составе группы получает по утрам на планерке. После чего осуществляется выезд на указанный объект с целью осуществления необходимых работ, за что ежемесячно получает заработную плату.

В 2006 году закрепленный за Серовым А.Ю. район обслуживания являлся краснофлотский тепловой район.

В 2006 году в летний период Серов А.Ю. согласно план задания выезжал на экскаваторе «Катерпилар» г.н. 36-77 ХТ на объекты расположенные по адресу г. Хабаровск, пер. Матросский, 3 «А» и ул. Уборевича, 54 Краснофлотского района г. Хабаровска с целью осуществления основных работ по разработке грунта, а также по соответствующему благоустройству.

Когда Серов А.Ю. приезжал на данные объекты, видел, что работы по ремонту теплотрассы на нем осуществляли работники краснофлотского теплового района Лях, Чернов, Пантела. Серов А.Ю. осуществлял необходимую техническую поддержку тяжелой техникой.

На объекты расположенные по адресу г. Хабаровск, пер. Матросский, 3 «А» и ул. Уборевича, 54 привлекалась следующая техника: экскаватор «Катерпилар» г.н. 36-77 ХТ, сварочный агрегат, небольшой кран ХИНО и др.

Все вышеуказанные работы производились силами и средствами МУП г. Хабаровска «Тепловые сети», то, что данные работы согласно представленных документов осуществлял ООО СМФ «Спецгазстрой» Серову А.Ю. ничего не известно. На данные объекты выезжал согласно путевых листов, транспортные накладные не предоставлялись.

Также, Серов А.Ю. сообщил, что по установленной форме водителя должны извещать о том, что он работает на подрядчика, то есть в той ситуации когда автомобиль находится в аренде у другого предприятия водителю должны вручать как путевые листы, так и транспортные накладные.

Опрошенный в ходе проверки водитель МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» Шестальский Александр Георгиевич пояснил, что в данной организации работает с 2001 года.

В 2006 году в летний период Шестальский А.Г. согласно план задания выезжал на самосвале ЗИЛ-130 г.н. Х 964 АУ на объект расположенный по адресу г. Хабаровск, пер. Матросский, 3 «А» Краснофлотского района г. Хабаровска с целью осуществления работ по благоустройству. На данный объект Шестальский А.Г. перевозил щебенку и асфальт, объемы не помнит.

Когда Шестальский А.Г. приезжал на данные объекты, видел, что работы по ремонту теплотрассы на нем осуществляли работники краснофлотского теплового района Лях, Чернов, Пантела. Как только часть работ была выполнена, к производству благоустройства приступили работники «Спецрайона», которые укладывали асфальт.

На объект расположенный по адресу г. Хабаровск, пер. Матросский, 3 «А» для осуществления работ по благоустройству привлекалась следующая техника: самосвал ЗИЛ-130 г.н. Х 964 АУ, экскаватор «Катерпилар» (водитель работник «Спецрайона»), ЗИЛ-130 «Будка» г.н. 715.

Все вышеуказанные работы производились силами и средствами МУП г. Хабаровска «Тепловые сети», то, что данные работы согласно представленных документов осуществлял ООО «СМФ Спецгазстрой» Шестальскому А.Г. ничего не известно. На данные объекты Шестальский А.Г. выезжал согласно путевых листов, транспортные накладные не предоставлялись.

На объекте расположенном по адресу г. Хабаровск, ул. Уборевича, 54 Шестальский А.Г. не работал.

Опрошенная в ходе проверки инженер по благоустройству отдела технического надзора МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» Дербенева Анастасия Владимировна пояснила, что в организации работает с 2006 года.

Дербенева Л.В осуществляла приемку благоустройства на объектах расположенных по адресам: пер. Матросский, 3 «А» и ул. Уборвича, 54 после производства ремонтных работ.

Благоустройство на объекте пер. Матросский, 3 «А» восстанавливал МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» под руководством начальника ЦРИС («Спецрайон», расположен по адресу: пер. Сормовский, 4) Пашкова Руслана Николаевича. В данном случае, работники «Спецрайона» осуществляли укладку асфальта, бетона, бордюрного камня, устройство газонов. После чего объемы затрат МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» были посчитаны, о чем была составлена форма КС-2.

Благоустройство на объекте ул. Уборевича, 54 осуществлял подрядчик ООО «Альбион», директор Коваль Юрий. В данном случае, была осуществлена укладка асфальтобетона, бордюрного камня. После чего, объемы затрат МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» совместно с представителем ООО «Альбион», были посчитаны, о чем была составлена форма КС-2.

Кто осуществлял работы по ремонту теплотрасс на указанных объектах, ей не известно. Дербенева А.В. также сообщила, что ремонтные работы контролировал старший инженер отдела тех. надзора МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» Матвеюк Александр Прохорович.

Опрошенный в ходе проверки старший инженер отдела технического надзора МУП

г. Хабаровска «Тепловые сети» Матвеюк Александр Прохорович пояснил, что в данной должности состоит с 2003 года. В обязанности входит ведение технического надзора за объектами капитального ремонта теплотрасс.

Матвеюк А.П. осуществлял технический надзор на объектах капитального ремонта теплотрасс адресам: ул. Уборевича, 54 и пер. Матросский, 3 «А».

Все работы на объектах выполняли работники (слесаря, газоэлектросварщики) краснофлотского теплового района по руководством мастеров (посменно) и начальника района Шуба А.В. Привлекалась необходимая техника.

По ходу выполнения технических работ (поэтапно) Матвеюком А.П. велась приемка данных работ с учетом всех затрат и объемов. После чего была составлена форма

КС-2.

Формы КС-2 составляются производителем работ (начальник района Шуба А.В.), предварительно данный документ корректируется Матвеюком А.П., в дальнейшем им подписывается.

После указанных действий Матвеюк А.П. передает формы в планово-экономический отдел МУП г. Хабаровска «Тепловые сети», где и формируются расценки.

Указания по проверке объектов расположенных по адресам: ул. Уборевича, 54 и пер. Матросский, 3 «А» Матвеюку А.П. давал Капица С.Г.

Почему в дальнейшем формы КС-2 были переоформлены на подрядчика ООО «СМФ Спецгазстрой» Матвеюку А.П. не известно.

Согласно, пояснений вышеуказанных лиц, а также представленных документов следуют следующие выводы:

1 . В ходе проведения проверочных мероприятий в соответствии со ст. 143 УПК РФ. проводилась проверка финансово-хозяйственной деятельности МУГI г. Хабаровска «Тепловые сети». Данная проверка сопровождалась изъятием необходимой документации МУП г. Хабаровска «Тепловые сети».

Анализ документов действительно показал, что капитальные ремонты на объектах ул. Уборевича, 54 и пер. Матросский, 3 «А» проводилась силами ООО «СМФ Спецгазстрой», о чем свидетельствуют соответствующие платежные поручения и формы на выполненные работы КС-2, КС-3.

Однако дальнейшая проверка выявила, что фактически капитальные ремонты на объектах ул. Уборевича, 54 и пер. Матросский, 3 «А» осуществляли работники краснофлотского теплового района г Хабаровска Пантела, Чернов, Лях.

Опрошенные работники МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» задействованные на объектах реконструкции тепловых сетей по адресам: пер. Матросский, 3 «А», ул. Уборевича, 54 Чернов И.В., Лях А.В., Пантела В.В., старший инженер отдела технического надзора МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» Матвеюк А.П., водители непосредственно работающие на указанных объектах: Телюк Е.С., Серов А.Ю., Шестальский А.Г., инженер по благоустройству Дербенева А.В., начальник краснофлотского теплового района МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» Шуба А.В. однозначно поясняют, что полный перечень работ на объектах выполнен силами и средствами МУП г. Хабаровска «Тепловые сети», ООО «СМФ Спецгазстрой» отношения к указанным объектам не имеет.

Также, изложенное подтверждается свидетельскими показаниями работников МУП

г. Хабаровска «Тепловые сети» Вана А.В., Петрова А.В.

2. В ходе проведения проверочных мероприятий и анализа документации установлено, что на объектах ул. Уборевича, 54 и пер. Матросский, 3 «А» для проведения капитальных ремонтов использовалась соответствующая материально-техническая база МУП г. Хабаровска «Тепловые сети».

Исходя из пояснений Добровольского и Капица используемая на указанных объектах техника МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» в период ремонтных работ, была в аренде у ООО «СМФ Спецгазстрой» и в настоящее время арендная плата за используемую технику согласно представленным формам КС-2 и КС-3 погашена в полном объеме.

Согласно исследования УНП УВД по Хабаровскому краю, стоимость работы техники, по объекту пер. Матросский, 3 «А», заложена в акте о приемке выполненных работ на сумму 67 941 рубль.

На основании платежного поручения № 110131 от 25.09.2006 года указанная сумма была переведена на счет ООО «СМФ Спецгазстрой».

Однако, согласно Акта приемки по использованию автотехники, на объекте пер. Матросский, 3 «А», сумма арендной платы составляет лишь 31 389, 53 с учетом НДС, следовательно, МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» не обоснованно перевел на счет ООО «СМФ Спецгазстрой» разницу этих сумм, что составило 36 552, 53 рубля.

Что нанесло вред интересам МУП г. Хабаровска «Тепловые сети».

3. Со слов старшего инженера отдела технического надзора МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» Матвеюка А.П., водителей непосредственно работающих на объектах:

Телюка Е.С., Серова А.Ю., Шестальского А.Г., а также начальника краснофлотского теплового района МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» Шуба А.В., являющихся очевидцами того факта, что все технические работы от начала до конца, на объектах реконструкции пер. Матросский, 3 «А», ул. Уборевича, 54, выполнены тремя работниками краснофлотского теплового района МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» Черновым И.В., Лях А.В., Пантела В.В.

Согласно пояснений Капицы С.Г., работники, задействованные на объектах реконструкции тепловых сетей по адресам: пер. Матросский, 3 «А», ул. Уборевича, 54, работали в свободное от основной работы время.

Согласно п. 3 договора подряда № 4-ф от 02.05.2006 года на производство работ по капитальному ремонту теплотрассы, финансируемому из средств бюджета города, на объекте расположенному по адресу ул. Уборевича, 54 указаны дата начала работ:

02.05.2006 год, дата окончания работ: 25.05.2006 год.

Согласно п. 3 договора подряда № 24-ф от 14.08.2006 года на производство работ по капитальному ремонту теплотрассы, финансируемому из средств бюджета города, на объекте расположенному по адресу пер. Матросский, 3 «А», указаны дата начала работ:

14.06.2006 год, дата окончания работ: 10.08.2006 год.

Согласно исследования УНП УВД по Хабаровскому краю, установлено, что исходя из табелей рабочего времени МУП г Хабаровска «Тепловые сети» в период времени с 14.06.2006 г. по 10.0.2006 г. Чернов И.В., Лях А.В., Пантела В.В., за смену отрабатывали по 11 часов каждый.

Лях работал в июне: 3,4,7,8,11,12,15,16,19,20,23,24,27,28;

в июле: 1,2,5,6,9,10,13,14,17,18,21,22,25,26,29,30;

в августе: 2,3,6,7,10,11,14,15.

Пантела В.В. июне был в отпуске весь месяц, в июле работал: 1,2,5,6,9,10,13,14,17,18,21,22,25,26,29,30;

в августе: 2,3,6,7,10,11,14,15,18,19,22,23,26,27,30,31.

Чернов И.В. работал в июне: 3,4,7,8,11,12,15,16,19,20,23,24,27,28;

в июле: 1,2,5,6,9,10,13,14,17,18,21,22;

в августе: 2,3,6,7,10,11,14,15,18,19,22,23,26,27,30,31.

Согласно исследования УНП УВД по Хабаровскому краю, установлено, что исходя из табелей рабочего времени МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» в период времени с 02.05.2006 г. по 25.05.2006 г. Чернов И.В., Лях А.В., Пантела В.В., за смену отрабатывали по 11 часов каждый.

Лях А.В. работал в мае: 2,3,6,7,10,11,14,15,18,19,22,23,26,27,30,31;

Пантела В.В. работал в мае: 2,3,6,7,10,11,14,15;

Чернов И.В. работал в мае: 2,3,6,7,10,11,14,15,18,19,22,23,26,27,30,31.

Заработная плата указанных лиц соответствует табелям учета рабочего времени.

Согласно товаротранспортных накладных МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» за 2006 год выписанных на объект следования ул. Уборевича, 54, заказчиком техники является ООО «СМФ Спецгазстрой». На указанный объект в период времени с 02.05.2006 г. по 25.05.2006 г. выезжала следующая техника:

Экскаватор-погрузчик «Катерпиллар» № 36-77 ХТ (водитель Серов А.Ю.) 13,20,22 числа;

САГ (сварочный агрегат) 16,17,20 числа;

Автомобиль «ХИНО» Х 496 МВ (водитель Телюк) 20 числа.

Самосвал ЗИЛ ММЗ № Х 706 АУ 22 числа.

Согласно товаротранспортных накладных МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» за 2006 год выписанных на объект следования пер. Матросский, 3 «А», заказчиком техники является ООО «СМФ Спецгазстрой». На указанный объект в период времени с 14.06.2006 г. по 10.08.2006 г. выезжала следующая техника:

Экскаватор-погрузчик «Катерпиллар» № 36-77 ХТ (водитель Серов А.Ю.) в июне 14,15,16; в августе 12,14;

Самосвал ЗИЛ-130 № Х 964 АУ (водитель Шестальский) 14 июня, 06 августа;

САГ (сварочный агрегат) в июне 16,20,28,30, в июле 4,6,11,13,17,19,25,27, в августе.

Из изложенного следует, что часть дат выезда техники МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» (согласно товаротранспортных накладных) на объекты ул. Уборевича, 54 и пер. Матросский, 3 «А», совпадает с днями работы, согласно графика рабочего времени Чернова И.В., Ляха А.В., Пантела В.В. в МУП г. Хабаровска «Тепловые сети».

Так как Чернов И.В., Лях А.В., Пантела В.В. фактически осуществляли все технические работы на указанных объектах, то техника (САГ, экскаватор, кран) без их непосредственного присутствия задействована быть не могла.

Данный факт свидетельствует о том, что указанные работники на объектах ул. Уборевича, 54 и пер. Матросский, 3 «А», работали не только в свои выходные, но и в основное рабочее время в МУП г. Хабаровска «Тепловые сети».

4. Согласно п. 3 договора подряда № 24-ф от 14. 08.2006 года на производство работ по капитальному ремонту теплотрассы, финансируемому из средств бюджета города, на объекте расположенному по адресу пер. Матросский, 3 «А», указаны дата начала работ: 14.06.2006 год, дата окончания работ: 10.08.2006 год.

Следовательно, данный договор фактически был составлен после завершения работ на объекте пер. Матросский, 3 «А», то есть на период проведения работ, документации подтверждающей участие в капитальном ремонте указанного объекта ООО «СМФ Спецгазстрой» в МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» не имелось, что подтверждает факт того, что все работы на объекте выполнены работниками МУП г. Хабаровска «Тепловые сети», за что им соответственно выплачивалась заработная плата, а уже позднее была составлена фиктивная документация создающая видимость привлечения подрядной организации в лице ООО «СМФ Спецгазстрой».

Опрошенная в ходе проверки бухгалтер расчетной группы МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» Фуникова Татьяна Юрьевна пояснила, что в данной должности на предприятии работает более 6-ти лет.

В обязанности входит осуществление приема и контроля первичной учетной документации по начислению оплаты труда, а также иные операции, связанные с начислением и удержанием заработной платы работников.

Основанием для начисления заработной платы работникам предприятия является табель учета рабочего времени. Если работник работает сверхурочно, то в расчетную группу предоставляется дополнительный табель на работу в сверхурочные и выходные дни, с указанием дат и времени переработки.

Согласно действующего законодательства оплата осуществляется:

1. первые два часа переработки в полуторном размере;

2. с третьего часа в двойном размере;

3. работа в выходные и праздничные дни оплачивается в двойном размере.

Все начисления осуществляются согласно ст. 152 ТК РФ, также бухгалтеры МУП г.

Хабаровска «Тепловые сети» придерживаются схем начисления разработанных в

практических рекомендациях для бухгалтеров данного направления «Заработная плата в

2001 году»).

У работников предприятия в зависимости от занимаемой должности оклады различные.

В среднем оклады у сварщиков и слесарей по ремонту тепловых сетей составляет около 5 000 рублей.

Раздел 3: Фактический вред, нанесенный интересам МУП г. Хабаровска «Тепловые сети»

Муниципальное унитарное предприятие города Хабаровска «Тепловые сети» создано в соответствии с постановлением Главы администрации города Хабаровска от 15.06.1993 г. № 744, является предприятием по выполнению функций заказчика по всему комплексу работ, связанных с содержанием и ремонтом муниципальных тепловых сетей, действующим на основании Гражданского Кодекса Российской Федерации, Федерального закона РФ «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях», нормативных актов Российской Федерации, нормативных актов Хабаровского края, органов местного самоуправления города Хабаровска, а также соответствующего Устава предприятия.

Учредителем Предприятия от имени муниципального образования выступает Департамент муниципальной собственности г. Хабаровска.

Предприятие является юридическим лицом, имеет самостоятельный баланс, права открывать в установленном порядке расчетные и другие счета, в том числе валютные, в банках на территории Российской Федерации, имеет круглую печать со своим наименованием, штамп, бланки и другую атрибутику.

Предприятие является коммерческой организацией, не наделенной правом собственности на закрепленное за ним имущество.

Предприятие создано с целью обеспечения сохранности и развития находящихся на его балансе тепловых сетей, поддержания их эксплуатационных качеств, обеспечения тепловой энергией населения города требуемого качества путем ее транспортировки по муниципальным тепловым сетям от централизованных источников теплоснабжения ОАО «Хабаровскэнерго», а также выработанной котельными МУП «Тепловые сети» и получении прибыли в результате своей деятельности. А значит в интересах города.

Работники МУП г. Хабаровска «Тепловые сети», выполняя свои должностные обязанности на предприятии, фактически осуществляют работу, которая в дальнейшем

приносит прибыль для данной организации и соответственно города.

Однако руководство, дает указания для оформления не соответствующих действительности документов (фиктивные формы КС-2, КС-3, договоры подряда на производство работ по капитальному ремонту теплотрасс, финансируемому из средств бюджета города), что влечёт перечисление городским предприятием (МУП г. Хабаровска «Тепловые сети») заработанных им средств, в пользу коммерческой организации (ООО «СМФ Спецгазстрой»).

То есть, МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» теряет прибыль, становится более убыточным и обременительным для дефицитного городского бюджета, а при этом заработанные МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» деньги, становятся прибылью коммерческой организации ООО «СМФ Спецгазстрой», которая фактически на рассматриваемых объектах не выполняло никаких работ.

Согласно полученных фактических данных следует, что:

1. Работы по капитальному ремонту теплотрасс на исследуемых объектах расположенных по адресам: пер. Матросский, 3 «А» и ул. Уборевича, 54, финансировались за счет средств бюджета г. Хабаровска;

2. Работы осуществлялись:

- работниками МУП г. Хабаровска «Тепловые сети»;

- под руководством специалистов МУП г. Хабаровска «Тепловые сети»;

- техникой МУП г. Хабаровска «Тепловые сети»;

- материалами МУП г. Хабаровска «Тепловые сети».

То есть, доход в полной мере извлекается МУП г. Хабаровска «Тепловые сети».

Вместе с тем, руководство МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» оформляет:

- выполнение данных работ как исполненных специалистами, привлеченными ООО «СМФ Спецгазстрой», на арендованной технике, материалами МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» (фактически это совсем не так).

Не соответствуют действительности данные о производителях работ, а именно фактически — специалисты МУПа, оформлено и оплачено специалисты иной организации.

Созданная видимость работы специалистами ООО «СМФ Спецгазстрой» повлекла перевод денег заработанных МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» в собственность указанного коммерческого предприятия.

Согласно, полученных данных о финансовых результатах МУП г. Хабаровска «Тепловые сети» за 2006 год, следует, что указанная организация уже не первый год является убыточной, то есть фактически существует на выделенное дотационное финансирование администрации города Хабаровска.

Согласно трудового договора № 749 от 17.07.2003 г. Добровольский В.В. является директором Муниципального Унитарного Предприятия г. Хабаровска «Тепловые сети», а значит, является должностным лицом, выполняющим управленческие функции в данной организации.

Таким образом, результаты проверки дают основания сделать вывод, что в действиях Добровольского В. В. усматриваются признаки состава преступления предусмотренного ч. 1 ст. 201 УК РФ, а именно использование лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой или иной организации, своих полномочий вопреки законным интересам этой организации и в целях извлечения выгод и преимуществ для себя или других лиц либо нанесения вреда другим лицам, если это деяние повлекло причинение существенного вреда правам и законным интересам граждан или организаций либо охраняемым законом интересам общества или государства».

ОБЭП УВД Хабаровского края.

ЖЖ/ solomin_342,

09.11.09.

http://solomin-342.livejournal.com/2662.html

http://solomin-342.livejournal.com/2983.html .